* Данный текст распознан в автоматическом режиме, поэтому может содержать ошибки

318 2. Правовое регулирование и налогообложение сферы денежных переводов и приема платежей Основным условием для осуществления приема платежей Проек¬ том 1 предусматривался факт наличия гражданско-правового договора между платежным агентом и поставщиком, по условиям которого пла¬ тежный агент вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием от плательщиков денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед по¬ ставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с по¬ ставщиком в установленном договором п о р я д к е и в с о о т в е т с т в и и с за¬ конодательством Российской Федерации. При этом важно отметить, что, по мнению Банка России, субъекты правоотношений, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц, рассматривались в Проекте 1 в качестве финансовых учреждений и лиц, оказывающих услуги по переводу денег или ценно¬ стей, в контексте 40 + 9 Рекомендаций ФАТФ . В частности, ФАТФ уста¬ новлено, что подобные финансовые учреждения и лица, оказывающие услуги по переводу денег или ценностей, должны подлежать лицензиро¬ ванию или регистрации и должным образом регулироваться. В этой свя¬ зи предполагалось дополнить Проект 1 положением о том, что обязатель¬ ным условием осуществления деятельности платежного агента является его постановка на учет уполномоченным органом в соответствии с Зако¬ ном о ПОД/ФТ. Учитывая зарубежный опыт, еще одним из основных условий для осуществления приема платежей физических лиц Проектом 1 преду¬ сматривалось обязательное наличие у платежного агента договора стра¬ хования гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежа¬ щее исполнение своих обязательств, либо банковской гарантии испол2 2 FATF — (The Financial Action Task Force) — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег — межправительственный орган, основной целью кото¬ рого является разработка и внедрение рекомендаций и процедур, направленных на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма, как на национальном, так и на наднациональном уровне. 40 рекомендаций ФАТФ — документ, содержащий перечень рамочных мер, рекомендуемых к принятию в целях создания системы проти¬ водействия легализации денежных средств, полученных преступным путем. 9 Специ¬ альных рекоммендаций ФАТФ — документ, разработанный в дополнение к 40 реко¬ мендациям ФАТФ, содержащий дополнительные рамочные меры, направленные на выявление и борьбу с финансированием терроризма.